2012年2月2日，湖北省武漢市中級(jí)人民法院作出判決：被告人武漢富豪明珠公司原董事長(zhǎng)李志勇犯挪用公款罪，判處有期徒刑15年；犯挪用資金罪，判處有期徒刑6年；犯騙取貸款罪，判處有期徒刑1年6個(gè)月，并處罰金人民幣5萬(wàn)元；犯行賄罪，判處有期徒刑4年；犯對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪，判處有期徒刑3年，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑20年，并處罰金人民幣5萬(wàn)元。
    與李志勇一同宣判的還有武漢市江漢企業(yè)擔(dān)保服務(wù)中心原副主任王莉，其犯挪用公款罪，判處有期徒刑10年；犯受賄罪，判處有期徒刑15年，并處沒收個(gè)人財(cái)產(chǎn)人民幣20萬(wàn)元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑18年，并處沒收個(gè)人財(cái)產(chǎn)人民幣20萬(wàn)元。
    此前的2011年4月11日，武漢市江漢區(qū)人民法院以挪用公款罪判處武漢市江漢區(qū)政協(xié)原秘書長(zhǎng)孫志超（曾任江漢區(qū)發(fā)改委主任）有期徒刑5年。
    在這幾起因涉嫌巨額詐騙犯落網(wǎng)而牽出的系列案件中，江漢區(qū)發(fā)改委先后有4名工作人員被查處或追訴余罪，暫扣、收繳涉案違紀(jì)違法所得款物價(jià)值近1900萬(wàn)元。
    一石激起千層浪
    2010年春節(jié)前，武漢富豪明珠公司董事長(zhǎng)李志勇因涉嫌巨額詐騙等經(jīng)濟(jì)問(wèn)題被司法機(jī)關(guān)羈押偵查。同年3月，與李志勇關(guān)系密切的江漢區(qū)發(fā)改委下屬的江漢企業(yè)擔(dān)保服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱擔(dān)保中心）副主任王莉因涉嫌受賄被武漢市檢察院立案?jìng)刹椤?
    獲悉這一情況后，江漢區(qū)紀(jì)委迅速派人到市檢察院反貪局咨詢相關(guān)案情。經(jīng)了解，有兩個(gè)問(wèn)題引起了江漢區(qū)紀(jì)委的高度重視：一是李志勇與擔(dān)保中心之間有巨額資金拆借的事實(shí)，李志勇詐騙案中涉及擔(dān)保中心2200萬(wàn)元的資金去向不明；二是王莉收受賄賂主要發(fā)生于孫志超在區(qū)發(fā)改委主持工作期間，二人當(dāng)時(shí)處于同居狀態(tài)，孫志超也有可能卷入案中。
    不久，孫志超兩次主動(dòng)找到江漢區(qū)紀(jì)委分管查辦案件工作的領(lǐng)導(dǎo)，借“法律咨詢”為由打聽案情。在與紀(jì)委領(lǐng)導(dǎo)交談中，孫志超難以掩飾的焦慮和不安進(jìn)一步加深了辦案人員的疑問(wèn)。
    通過(guò)私下約談江漢區(qū)發(fā)改委的老同志，辦案人員了解到，孫志超在任職期間，親自主抓擔(dān)保中心工作并與當(dāng)時(shí)該中心副主任兼會(huì)計(jì)王莉關(guān)系密切，從不允許別人插手擔(dān)保中心事務(wù)。
    江漢區(qū)紀(jì)委及時(shí)將有關(guān)情況向區(qū)委和區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)作了匯報(bào)。區(qū)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此高度重視，立即作出決定：成立區(qū)級(jí)領(lǐng)導(dǎo)掛帥專班，主動(dòng)作為不失職；迅速組織專項(xiàng)審計(jì)，掌握詳情不被動(dòng)；聯(lián)合行動(dòng)深挖追蹤，挽回?fù)p失不遺憾。同時(shí)要求，此案無(wú)論涉及何人，只要有違紀(jì)違法行為，一律嚴(yán)懲不貸。
    兩“合伙人”露玄機(jī)
    為保證審計(jì)工作“高效、精準(zhǔn)、不受干擾地服務(wù)辦案”，聯(lián)合辦案組經(jīng)請(qǐng)示江漢區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)，并與武漢市檢察院反貪局協(xié)商，首次嘗試聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)——湖北某會(huì)計(jì)師事務(wù)所展開全面審計(jì)。
    功夫不負(fù)有心人。從數(shù)以萬(wàn)計(jì)的財(cái)務(wù)憑證中，會(huì)計(jì)師事務(wù)所發(fā)現(xiàn)了一家疑點(diǎn)公司——武漢恒銀投資咨詢公司（以下簡(jiǎn)稱恒銀公司）。該公司拆借資金上千萬(wàn)元，其中僅與擔(dān)保中心資金往來(lái)就達(dá)數(shù)百萬(wàn)元。
    抓住這個(gè)疑點(diǎn)，辦案人員順藤摸瓜追查該公司工商注冊(cè)登記的原始書證，摸清了該公司注冊(cè)資金為100萬(wàn)元，法人代表正是詐騙嫌疑犯李志勇，另外還有兩名合伙人陳某和劉某。
    進(jìn)一步的調(diào)查結(jié)果讓辦案人員有些吃驚：陳某和劉某竟然分別是孫志超的前妻和王莉的前夫。更讓人生疑的事，身為該公司“名義合伙人”的陳某和劉某竟然對(duì)恒銀公司的事一無(wú)所知。
    由于該公司成立于孫志超主政江漢區(qū)發(fā)改委期間，辦案人員分析推斷，恒銀公司很有可能是孫志超與李志勇、王莉等人暗箱操縱成立的。對(duì)此，聯(lián)合辦案組對(duì)該公司注冊(cè)資金進(jìn)行了查證核實(shí)。
    不出辦案人員所料，調(diào)查結(jié)果顯示：該公司注冊(cè)資金正是來(lái)源于擔(dān)保中心的公款！至此，孫志超浮出水面，其與另兩名嫌疑犯共同挪用公款的案情有了重大突破，聯(lián)合辦案組開始將案件調(diào)查重點(diǎn)鎖定在孫志超身上。
    三人合謀挪公款
    為抓住稍縱即逝的時(shí)機(jī)突破防線、掌握證據(jù)，辦案組及時(shí)對(duì)孫志超的家庭財(cái)產(chǎn)情況展開調(diào)查。發(fā)現(xiàn)：近幾年，孫志超購(gòu)置了3處房產(chǎn)，包括一套面積達(dá)220平方米的別墅，并進(jìn)行了豪華裝修，還擁有數(shù)十萬(wàn)元存款，其財(cái)產(chǎn)總價(jià)值預(yù)估達(dá)數(shù)百萬(wàn)元。
    于是，辦案組先找到孫志超的前妻陳某了解情況。經(jīng)了解，孫志超于2005年和陳某離婚，出于愧疚凈身出戶。
    既然是凈身出戶，那么在短短幾年間，孫志超又是如何積累了和他的收入嚴(yán)重不符的大量財(cái)產(chǎn)呢？隨即，經(jīng)江漢區(qū)委、武漢市紀(jì)委批準(zhǔn)，待孫志超為王莉的父親辦完喪事后，辦案組對(duì)孫志超采取調(diào)查措施。
    孫志超長(zhǎng)期擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、精通財(cái)會(huì)專業(yè)，且案發(fā)時(shí)間較長(zhǎng)，具有較強(qiáng)的反調(diào)查能力。專案組分析他一定有所防備，便選擇認(rèn)識(shí)孫志超、具有豐富反貪查案經(jīng)驗(yàn)的紀(jì)委分管領(lǐng)導(dǎo)和辦案人員與其談話。
    在前期的調(diào)查中，辦案人員了解到孫志超最放心不下的是他的女兒，同時(shí)還了解到其女兒年近30歲，沒工作也尚未成家，卻擁有高檔公寓和高級(jí)跑車。
    當(dāng)辦案人員談及孫志超的女兒時(shí)，他抱頭痛哭：“我這一生最大的失敗就是愧對(duì)女兒！離婚前，在她眼里我是一個(gè)受尊重的父親，而今卻由于自己的原因被她看不起。為了補(bǔ)償她，我滿足她的一切要求……”
    隨即，辦案人員繼續(xù)動(dòng)之以情、曉之以理，孫志超的思想防線慢慢開始松動(dòng)。辦案人員進(jìn)一步加大談話力度，表明紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)徹查到底的決心，打消其僥幸心理。最終，孫志超不僅如實(shí)交代三人共同挪用公款炒股的事實(shí)，而且還主動(dòng)交代了與王莉合謀，私自出售他人抵債的門面房，貪污公款10余萬(wàn)元，以及利用職權(quán)低價(jià)處置區(qū)發(fā)改委房產(chǎn)給朋友，并從中收取16萬(wàn)元好處費(fèi)等一系列違紀(jì)違法問(wèn)題。
    此外，辦案人員還通過(guò)孫志超在不經(jīng)意間提到的“曾將女兒托付給他的侄女”這條線索，查實(shí)孫志超有42萬(wàn)元存款寄存在其侄女手中。
    四方聯(lián)合巧突破
    至此，孫志超身陷該案的疑問(wèn)已經(jīng)得到了證實(shí)。那么，涉及擔(dān)保中心2200萬(wàn)元的資金又在何處呢？
    江漢區(qū)紀(jì)委會(huì)同武漢市檢察院、江漢區(qū)檢察院、湖北某會(huì)計(jì)師事務(wù)所成立的聯(lián)合辦案組充分發(fā)揮各自職能和優(yōu)勢(shì)，由江漢區(qū)紀(jì)委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)，市、區(qū)檢察院積極支持，會(huì)計(jì)師事務(wù)所密切配合，統(tǒng)籌推進(jìn)、聯(lián)合行動(dòng)、巧妙補(bǔ)位，查辦案件堅(jiān)持做到六個(gè)“同步”，即同步調(diào)查、同步審計(jì)、同步取證、同步預(yù)審、同步研判、同步追贓，使案件得以順利突破。
    辦案組緊緊抓住孫志超、李志勇、王莉操縱成立的恒銀公司的賬目，先由會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其進(jìn)行反復(fù)審計(jì)，查找隱藏在賬目中的蛛絲馬跡，然后由江漢區(qū)紀(jì)委和市、區(qū)檢察院針對(duì)賬目中的疑點(diǎn)組織開展外圍調(diào)查工作。
    為了徹底查清恒銀公司的賬目，辦案組先后到7家銀行的20余個(gè)網(wǎng)點(diǎn)和銀行庫(kù)查閱賬目和會(huì)計(jì)憑證。然而，多日的查找卻沒有一點(diǎn)收獲……
    就在大家感到絕望的時(shí)候，突然發(fā)現(xiàn)恒銀公司通過(guò)多次轉(zhuǎn)賬之后將一筆巨款轉(zhuǎn)到深圳穎甄公司的交易痕跡。辦案人員敏銳地意識(shí)到，這很有可能和本案存在著某種聯(lián)系。
    為了獲得更多線索，辦案組緊急召開會(huì)議，制定調(diào)查方案，由江漢區(qū)紀(jì)委和市、區(qū)檢察院分別選派人員有針對(duì)性地對(duì)孫志超、李志勇和王莉等人訊問(wèn)。不久，三人均交代了挪用公款到深圳炒股營(yíng)利的違法犯罪事實(shí)。
    據(jù)三人交代，他們?cè)谏钲谝酝趵虻拿x開戶，隨后存入現(xiàn)金，通過(guò)多次轉(zhuǎn)賬后轉(zhuǎn)給深圳穎甄公司，妄圖通過(guò)這樣的手段隱藏罪證。但由于時(shí)間過(guò)了太久，三人均不記得是在哪家銀行開的戶，只知道這家銀行在深圳的大概方位。
    辦案組決定順藤摸瓜，到深圳調(diào)查取證。出差之前，辦案組分析了掌握的情況，為確保萬(wàn)無(wú)一失，制定了兩套方案。
    隨后，由武漢市檢察院反貪局偵查員和江漢區(qū)紀(jì)委辦案人員及會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)人員組成的調(diào)查組來(lái)到深圳，首先通過(guò)當(dāng)?shù)貦z察院查找穎甄公司，發(fā)現(xiàn)該公司并未進(jìn)行工商年檢，已無(wú)處查找。
    這條線索斷了之后，調(diào)查組立即啟動(dòng)第二套方案：通過(guò)王莉的身份證號(hào)碼查找其在銀行的開戶記錄。這是調(diào)查組不愿意面對(duì)的情形，因?yàn)橐环矫娌恢谰唧w的開戶銀行，另一方面在范圍區(qū)域內(nèi)的銀行有十來(lái)家。
    在這種情況下，一家家地逐一排查成了最后的選擇。在經(jīng)歷兩次失敗后，調(diào)查組終于在某銀行查到王莉的賬戶并提取到了相關(guān)憑證，查清了恒銀公司挪用擔(dān)保中心410萬(wàn)元公款，劃撥到深圳穎甄公司用于購(gòu)買香港股票，從中獲利100余萬(wàn)元并予以私分的事實(shí)。
    五賬審計(jì)擴(kuò)戰(zhàn)果
    辦案人員在審計(jì)擔(dān)保中心賬目的過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，該中心不僅賬目混亂，而且與江漢區(qū)發(fā)改委及其下屬的3個(gè)二級(jí)單位資金往來(lái)頻繁，存在不少疑點(diǎn)。經(jīng)江漢區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同聯(lián)合辦案組研究決定：除擔(dān)保中心賬目外，對(duì)江漢區(qū)發(fā)改委及下屬的其他3家二級(jí)單位賬目進(jìn)行延伸審計(jì)。
    時(shí)間緊、任務(wù)重，面對(duì)幾個(gè)部門內(nèi)部之間經(jīng)濟(jì)往來(lái)的賬戶就多達(dá)15個(gè)，時(shí)間跨度長(zhǎng)達(dá)11年，共計(jì)數(shù)千本賬簿憑證，辦案人員不放過(guò)任何案件線索和細(xì)微疑點(diǎn)，層層抽絲剝繭。市、區(qū)檢察院和區(qū)紀(jì)委聯(lián)合調(diào)查深挖，除了查清王莉挪用巨額公款、收受李志勇巨額賄賂，孫志超挪用巨額公款這兩起案件外，又查處了兩起違紀(jì)違法案件。
    經(jīng)查，擔(dān)保中心原主任吳某收受王莉8萬(wàn)元賄賂后，為其大開綠燈，造成擔(dān)保中心巨額損失，并違規(guī)兼職取酬24萬(wàn)元；曾因貪污犯罪被判刑五年的區(qū)發(fā)改委原會(huì)計(jì)楊某，還存在模仿領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷個(gè)人開支80多筆共計(jì)60余萬(wàn)元的余罪問(wèn)題，將其移交檢察機(jī)關(guān)追訴余罪。